Co to jest defraudacja? Definicja i znane przypadki

Defraudację definiuje się jako sprzeniewierzenie funduszy lub mienia przez osobę, która zgodnie z prawem kontroluje takie fundusze / mienie, bez wiedzy właściciela. Zgodnie z federalnym kodeksem karnym i statutami stanowymi jest to przestępstwo i podlega karze więzienia, grzywnom i / lub restytucji.

Czy wiedziałeś?

Zgodnie z amerykańskim kodeksem karnym, aby oskarżyć osobę o defraudację, prokurator musi udowodnić cztery elementy:

1. Pomiędzy osobą oskarżoną o sprzeniewierzenie funduszy a instytucją lub właścicielem funduszy istniał zaufany związek.
2. Dano tej osobie kontrolę nad funduszami poprzez zatrudnienie.
3. Osoba zabrała fundusze na prywatny użytek.
4. Osoba „działała z zamiarem pozbawienia właściciela korzystania z tej nieruchomości”.

Aby udowodnić defraudację, prokurator musi wykazać, że oskarżony „zasadniczo kontrolował” sprzeniewierzone fundusze. Znaczącą kontrolę można wykazać poprzez status zatrudnienia lub umowę.

Udowadniając defraudację, nie ma znaczenia, czy oskarżony pozostał w kontroli funduszy. Osoba fizyczna może nadal zostać oskarżona o defraudację, nawet jeśli przeniosła środki na inne konto bankowe lub inną stronę. Opłaty za sprzeniewierzenie zależą również od woli. Prokurator musi wykazać, że malwersator zamierzał wykorzystać fundusze dla siebie.

Istnieje wiele rodzajów defraudacji. Na przykład niektórzy sprzeniewierzenia pozostają niezauważeni przez lata, „usuwając z głowy” fundusze, które są wykorzystywane do kontrolowania. Oznacza to, że przez długi czas pobierają niewielkie kwoty z dużego funduszu, mając nadzieję, że brakujące kwoty pozostaną niezauważone. W innych przypadkach dana osoba weźmie od razu dużą ilość pieniędzy, a następnie spróbuje ukryć sprzeniewierzone fundusze lub nawet zniknie.

Defraudacja jest ogólnie uważana za przestępstwa umysłowe, ale istnieją również mniejsze formy defraudacji, takie jak pobieranie środków z kasy fiskalnej przed zrównoważeniem jej pod koniec zmiany i dodawanie dodatkowych godzin do grafiku pracownika.

Inne formy defraudacji mogą być bardziej osobiste. Jeśli ktoś zrealizuje czek zabezpieczenia społecznego małżonka lub krewnego na własny użytek, może zostać wychowany pod zarzutem defraudacji. Jeśli ktoś „pożyczy” pieniądze z funduszu PTA, ligi sportowej lub organizacji społecznej, może również zostać oskarżony o defraudację.

Czas więzienia, restytucja i grzywny mogą się różnić w zależności od ilości skradzionych pieniędzy lub mienia. W niektórych stanach defraudacja może być również zarzutem cywilnym. Powód może pozwać kogoś o defraudację w celu uzyskania wyroku w formie odszkodowania. Jeżeli sąd uzna na korzyść powoda, sprzeniewierzony jest odpowiedzialny za sumę odszkodowania.

Larceny jest czasem używane zamiennie z defraudacją, mimo że oba te terminy są prawnie bardzo różne. Larceny to kradzież pieniędzy lub mienia bez zgody. Zgodnie z amerykańskim kodeksem federalnym opłaty za kradzieże muszą zostać udowodnione za pomocą trzech elementów. Ktoś oskarżony o kradzież musi mieć:

1. Pozyskane fundusze lub mienie;
2. Bez zgody;
3. Z zamiarem pozbawienia instytucji funduszy.

Potrzeba defraudacji jako osobnego ładunku wynikała z tych elementów. Osoby biorące udział w programach malwersacji faktycznie mają zgodę na kontrolowanie pobieranych środków. Z drugiej strony oskarżony oskarżony o kradzież nigdy nie posiadał funduszy zgodnie z prawem. Larceny jest powszechnie nazywany jawną kradzieżą, podczas gdy defraudacja może być postrzegana jako forma oszustwa.

Najsłynniejsze przypadki defraudacji, jak można się spodziewać, mają najwyższą cenę. Zaskakujące sumy pieniędzy zebrane przez oskarżonych oskarżonych i skazanych za oszustwo sprawiły, że niektóre z nich stały się nazwiskami domowymi.

W 2008 r. Doradca inwestycyjny o nazwisku Bernie Madoff został aresztowany za przejęcie od inwestorów ponad 50 miliardów dolarów - największy przypadek sprzeniewierzenia w historii. Madoff realizował swój plan niezauważony przez lata. Jego Schemat Ponzi wykorzystali pieniądze od nowych inwestorów, aby spłacić starych inwestorów, co sprawiło, że uwierzyli, że ich inwestycje zakończyły się sukcesem. Madoff przyznał się do winy w 2009 r. I za swoje zachowanie otrzymał 150 lat więzienia. Skandal wstrząsnął światem bankowości inwestycyjnej i zmienił życie ludzi i instytucji, którzy zainwestowali swoje oszczędności w Madoffa.

W 1988 roku czterech pracowników First National Bank of Chicago próbowało ukraść w sumie 70 milionów dolarów środki z trzech oddzielnych kont: Brown-Forman Corporation, Merrill Lynch & Company i United Linie lotnicze Planowali obciążyć rachunki opłatami w rachunku bieżącym i przelać pieniądze na austriackie rachunki bankowe za pomocą trzech oddzielnych przelewów. Pracownicy zostali aresztowani przez Federalne Biuro Śledcze po oznaczeniu oburzająco wysokich opłat za debet.

W 2012 r. Sąd skazał Allena Stanforda na 110 lat więzienia za sprzeniewierzenie ponad 7 miliardów dolarów. Międzynarodowy program Ponzi dał Stanfordowi i jego współpracownikom kontrolę nad aktywami inwestorów z obietnicą zwrotu z bezpiecznych inwestycji. Zamiast tego prokuratorzy twierdzili, że Stanford schował pieniądze do kieszeni i wykorzystał je na sfinansowanie luksusowego stylu życia. Niektórzy inwestorzy ze Stanford stracili wszystko, w tym swoje domy, po tym, jak dochodzenie Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) wylądowało w Stanford w więzieniu.

• "Sprzeniewierzenie." Britannica Academic, Encyclopædia Britannica, 11 sierpnia. 2018. ademic-eb-com.resources.library.brandeis.edu/levels/collegiate/article/embezzlement/32506.
• LII Staff. "Sprzeniewierzenie." LII / Instytut Informacji Prawnej, Legal Information Institute, 7 kwietnia 2015, www.law.cornell.edu/wex/embezzlement.
• "1006. Kradzież." Departament Sprawiedliwości Stanów Zjednoczonych, 18 grudnia 2015, www.justice.gov/usam/criminal-resource-manual-1006-larceny.
• "1005. Sprzeniewierzenie." Departament Sprawiedliwości Stanów Zjednoczonych, 18 grudnia 2015, www.justice.gov/usam/criminal-resource-manual-1005-embezzlement.
• Possley, Maurice i Laurie Cohen. „70 milionów dolarów kradzieży banku udaremniona” Chicago Tribune 19 maja 1988 r. Sieć.
• Krauss, Clifford. „Stanford skazany na 110-letni okres pozbawienia wolności w wysokości 7 miliardów dolarów” New York Times 14 czerwca 2012 r.
• Henriques, Diana B. i Zachery Kouwe. „Wybitny trader oskarżony o oszustwa klientów” New York Times 11 grudnia 2008.
• Henriques, Diana B. „Madoff zostaje skazany na 150 lat za Ponzi Scheme” New York Times 29 czerwca 2009.